说明：本页为信息性攻略，不构成专业意见；具体政策、费用与要求以官方最新公布为准。 复核人：KiwiChinese 编辑部；信息来源：Inland Revenue: How KiwiSaver works; Joining KiwiSaver as an employee; Employer contributions to KiwiSaver; Getting the KiwiSaver government contribution; Opting out of KiwiSaver; Taking a savings break; Temporary rate reduction; Getting my KiwiSaver savings early; Getting my KiwiSaver savings when I move overseas; Getting my KiwiSaver savings when I retire; KiwiSaver changes (Budget 2025); Kāinga Ora: KiwiSaver first-home withdrawal。
新西兰的工资单上常有一行 KiwiSaver，金额不大，但很多人说不清这笔钱是谁在交、交到哪、什么时候能拿回来。本文讲三件事：KiwiSaver 的钱由谁出、什么情况下能取出来、刚到新西兰工作的人该怎么判断要不要参加。信息截至 2026 年 10 月，具体以 Inland Revenue（新西兰税务局，下称 IRD）的最新页面为准。
KiwiSaver 是什么：一个由三方共同出钱的退休储蓄账户
KiwiSaver 是新西兰的自愿性退休储蓄计划（voluntary retirement savings scheme），2007 年启动，由 IRD 统一管理，具体投资交给持牌的计划提供商（scheme provider）运作。它和新西兰养老金（NZ Superannuation）是两套东西：KiwiSaver 是你名下的储蓄账户，NZ Super 是由 Work and Income 发放的普惠养老金，两者互不抵扣。
账户里的钱来自三个方向，这也是判断”值不值”的起点。
| 出钱方 | 金额 | 条件 |
|---|---|---|
| 你（雇员） | 税前工资的 3.5%、4%、6%、8% 或 10% | 不选则按默认 3.5% 扣 |
| 雇主 | 至少 3.5% 的 gross earnings，在你的工资之外另付 | 你在缴费、满 16 岁、未满 65 岁 |
| 政府 | 你每存 1 元补 0.25 元，全年上限 $260.72 | 年应税收入不超过 $180,000，年龄 16—65 岁 |
雇主那一栏要特别注意：官方写法是”on top of your regular pay”，即在正常工资之外另付，不能从你的工资里挪出来充当（IRD：雇主缴费）。
谁会被自动加入，谁能自己加入
自动加入（automatic enrolment）要同时满足：具备加入资格、开始为新雇主工作、年龄在 18—65 岁之间。雇佣形态上还要符合其中之一：全职或长期兼职、合同期超过 28 天、作为农业临时工工作超过 3 个月。
不适用自动加入的情形不少，常见的有：未满 18 岁或已满 65 岁、合同期不足 28 天的临时工、随工资领取假期工资的临时雇员（casual employee）、只收 schedular payments 的人、在同一雇主内部调动或公司被收购后仍在同一工资系统上的人（IRD：以雇员身份加入）。
不符合自动加入条件，仍然可以自己加入：向雇主要一份 KiwiSaver 信息包（KS3），填好抵扣表（KS2）交回去，或者直接找一家提供商签约。这里有一个不可逆的点——自己主动加入（opt in）或直接与提供商签约之后，就不能再 opt out。
自雇人士和不工作的人也能加入，直接联系提供商即可，按自愿方式缴费。没有雇主那一份，但政府补贴照算。
缴费率与 2026 年 4 月的变化
可选缴费率是 3.5%、4%、6%、8%、10%，不选就按 3.5% 扣。这个 3.5% 并非一直如此：2025 年预算案把默认费率从 3% 分两步提高，2026 年 4 月 1 日先到 3.5%，2028 年 4 月 1 日再到 4%，雇员与雇主同步调整（IRD：KiwiSaver 变更）。
原来按 3% 缴费的人不需要做任何操作，2026 年 4 月 1 日起每个发薪日自动按 3.5% 扣。如果工资周期正好跨过 3 月 31 日，整个周期都按新费率算，不做拆分。
如果确实承担不了这 0.5 个百分点，可以申请临时降费率（temporary rate reduction），把费率暂时降回 3%，期限 3—12 个月，到期自动恢复默认费率，且可以反复申请。申请在 myIR 里提交，雇主也可以选择跟着把匹配费率降到 3%（IRD：临时降费率）。
雇主这一侧还有两个细节值得单独看一眼。一是雇主缴费要先扣雇主养老金缴费税（employer superannuation contribution tax，ESCT），所以实际进账户的钱会少于 3.5%。二是如果劳动合同谈的是总包薪（total remuneration），按规定雇主缴费仍应在这个总包之外另付；但实践中也存在把雇主缴费抵进 gross pay 的协议，签之前要看清条款，因为这种情况下你的到手工资会变少。
政府补贴怎么拿
政府补贴（government contribution）的算法是：你每存 1 元，政府补 0.25 元，一年最多 $260.72。要拿满，需要在 7 月 1 日到次年 6 月 30 日之间自己存入至少 $1,042.86。雇主交的部分、以前的政府补贴、从澳洲退休金计划转来的钱，都不计入这个金额。
两个硬门槛：年应税收入超过 $180,000 就没有；年龄须在 16—65 岁之间。补贴由提供商在 6 月 30 日之后统一申请，通常 7 月底到 8 月才能看到入账（IRD：政府补贴）。
想退出或暂停：两个完全不同的动作
很多人把 opt out 和 savings suspension 混为一谈，其实一个是一次性的退出，一个是可反复的暂停。
opt out 只对”被雇主自动加入”的人生效，窗口是被加入之后的第 14 天到第 56 天，也就是第 2 周结束到第 8 周之间，前 13 天不能退。超过 8 周还想退，只有在雇主没在 7 天内给你 KS3 信息包、IRD 没寄默认计划的披露文件等几种特定情形下才可能被接受。每换一次工作，想退出都要重新走一遍（IRD：退出 KiwiSaver）。
savings suspension 是给已经在 KiwiSaver 里的人用的。成为会员满 12 个月后，任何人都能申请，不需要给理由，期限 3 个月到 1 年，可以连着申请、次数不限。不满 12 个月的，只有在出现经济困难时才能申请提前暂停，且要提供证据。
暂停期间有两个后果要提前知道：雇主一般不再缴费（除非合同另有约定），政府补贴要拿就得自己另外自愿缴。换工作时必须把暂停通知交给新雇主，否则新雇主会照常扣款，而多扣的钱不会自动退回（IRD：暂停缴费）。
什么时候能把钱取出来
KiwiSaver 的钱原则上锁到 65 岁。提前取只有几条法定通道，每条都有硬条件。
| 情形 | 能取什么 | 关键条件 |
|---|---|---|
| 年满 65 岁 | 全部 | 联系提供商办理；65 岁后不再有政府补贴 |
| 首次购房 | 大部分储蓄，含政府补贴 | 会员满 3 年；账户至少留 $1,000；必须自住，不能买投资房 |
| 重大经济困难 | 你与雇主的缴费 | 需举证，如付不起最低生活开支、房贷面临强制执行、房屋改造、医疗费用等 |
| 重病或先天寿命受限 | 部分或全部 | 健康永久影响工作能力，或预期寿命受限 |
| 永久离开新西兰（非澳洲） | 你的缴费、雇主缴费、$1,000 kickstart（如曾获得）、费用补贴、投资收益 | 在海外连续居住满 1 年；政府补贴不能取 |
| 永久移居澳洲 | 可转入澳洲退休金计划 | 只能转，不能取现 |
首次购房这一项由提供商办理，Kāinga Ora 只在”曾经拥有过房产”的情况下先做资格认定。如果你名下已有房产或土地（毛利土地除外），就不适用（Kāinga Ora：KiwiSaver 首次购房提取）。
年满 65 岁那一条最容易误会：不是自动打款，要你自己联系提供商申请；65 岁之后你仍可以继续缴费，但雇主是否继续缴费取决于合同，政府补贴则不再有（IRD：退休后提取）。
六个常见坑
- 把 opt out 当成随时可退。它只有第 14—56 天这个窗口，过了就只能用 savings suspension。
- 以为雇主那 3.5% 是从自己工资里出的。规定是在工资之外另付，签总包薪合同时要逐条确认。
- 忘了 62 天代持期。新会员的缴费由 IRD 先代持 62 天（约 2 个月）再转给提供商，这段时间在提供商账户里看不到钱，不是丢了。
- 换工作没交暂停通知，被重复扣款，还要自己找 IRD 申请退回。
- 想靠 KiwiSaver 解决短期现金问题。困难提取要举证、要审批，通常只够覆盖几个月的最低开支，不能当应急金。
- 只盯着政府那 $260.72，忽略基金费用与风险。那是补贴上限，不是收益；账户最终有多少，取决于基金表现和费用。
要不要参加：三个判断维度
第一，看雇主那份钱是不是白拿的。只要你在缴费、满 16 岁、未满 65 岁，雇主就必须另付至少 3.5%，不参加等于放弃。第二，看流动性需求。钱锁到 65 岁，如果未来两三年要凑首付、要回国、要应付不确定支出，得先算清楚有多少现金留在外面。第三，看费用与基金选择。不同提供商、不同基金的收费和风险差别不小，默认分配只是”没选的时候的兜底”，不等于最优解。
IRD 明确说明自己不提供财务建议，雇主也不能给。想比较方案，可以看政府资助的 Sorted 网站；需要针对个人情况的建议，找受金融市场管理局（Financial Markets Authority，FMA）监管的持牌财务顾问。
官方渠道与下一步
- 查状态。登录 myIR，KiwiSaver 一栏能看到你的提供商、当前费率和缴费记录。
- 改费率。要调整费率或申请临时降费率，都在 myIR 提交，也可以填 KS2 表交给雇主。
- 办暂停。会员满 12 个月后在线申请 savings suspension，拿到通知后交给雇主。
- 换提供商。直接联系目标提供商，由他们办理转户；同一时间只能属于一家。
- 取钱。年满 65 岁、首次购房、困难提取，都先联系自己的提供商，由提供商发起申请。
没有主动选择过提供商的人，会被分配到 IRD 的 9 家默认提供商之一，或雇主指定的计划。要确认自己属于哪一家，同样在 myIR 里查。IRD 的 KiwiSaver 咨询电话是 0800 549 472。
信息截至 2026 年 10 月。费率、补贴上限与提取条件都可能调整，办理前请以 IRD 与 Kāinga Ora 页面上的最新说明为准。
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